Российский предприниматель Денис Кацыв, которого связывали с крупной налоговой аферой, вскрытой аудитором Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на собственные счета за рубежом. Эти деньги долгие годы находились на счетах швейцарских банков и были заморожены в рамках расследования так называемого «дела Магнитского». Перевод средств был осуществлен незадолго до того, как активы могли вновь попасть под заморозку.
Происхождение средств и «дело Магнитского»
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и бывшего вице‑премьера Московской области Петра Кацыва. Компанию бизнесмена Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, которую в 2007 году выявил аудитор фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
Считалось, что к этому крупному хищению могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский обнародовал схему, его самого обвинили в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital. В 2009 году Сергей Магнитский умер в СИЗО «Матросская тишина» — по официальной версии, от сердечной недостаточности.
В 2011 году в Швейцарии по жалобе Hermitage Capital начали расследование, касающееся возможного отмывания доходов, полученных в результате мошенничества в России. Это было одно из первых международных разбирательств, инициированных фондом; позже аналогичные дела рассматривались в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках швейцарского расследования были заморожены около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), которыми владели трое граждан России, в том числе Денис Кацыв. Средства бизнесмена находились на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. По данным следствия, в тот момент на счетах Кацыва было примерно 8,2 миллиона долларов.
Активы Кацыва в Швейцарии арестовали в 2011 году. После почти десятилетнего расследования в июле 2021 года Генеральная прокуратура Швейцарии фактически закрыла дело и постановила конфисковать лишь около 1% средств на его счетах — примерно 78 тысяч долларов. Остальные 99% суммы были разморожены, и бизнесмен сохранил к ним доступ. Попытка обжаловать решение завершилась для него неудачей в 2023 году.
5 декабря 2025 года Федеральный суд Швейцарии, рассматривая апелляцию компании Prevezon, признал, что прокуратура использовала «неконституционный» метод для расчета долей средств, связанных с «делом Магнитского» и подлежащих конфискации. Суд потребовал провести новый расчет, что теоретически могло привести к изъятию гораздо большей части активов.
По данным журналистского расследования, 12 февраля 2026 года, примерно через два месяца после решения Федерального суда, со счета Дениса Кацыва в UBS были переведены более шести миллионов швейцарских франков.
Куда ушли деньги
Основная часть суммы — 5,5 миллиона франков — была направлена в один из крупнейших банков Израиля, Hapoalim. Еще около 500 тысяч франков перевели финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Эти средства поступили на счет Landmark в швейцарском банке Incore.
Согласно документам по трансакциям, Кацыв просил Landmark далее перечислить деньги в банк в Ереване. Остается неясным, были ли средства в итоге выведены в Армению или же продолжили находиться в Швейцарии.
В платежных документах указывалось, что перечисления осуществлялись бенефициарному владельцу компаний Денису Кацыву «в связи с решением о ликвидации компаний».
До сих пор неизвестно, почему банк UBS допустил вывод средств из страны, несмотря на решение Федерального суда, которое открывало возможность пересмотра объема подлежащих конфискации активов. Также неясно, были ли выведены деньги со счета Кацыва в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались от комментариев. В банке Incore, через который проходила часть средств, сослались на законодательство, запрещающее раскрывать любую информацию о взаимоотношениях с клиентами, их финансовом положении и развитии бизнеса.
Позиция защитников и возможная реакция ПАСЕ
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на решения судов, настаивают, что нет оснований полагать: похищенные в России средства в конечном счете поступили на счета компании Prevezon, которой он владеет.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы рассмотрит резолюцию, в которой швейцарские власти подвергаются критике за действия в рамках «дела Магнитского». Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека 27 января 2026 года единогласно одобрил проект документа. В нем ставятся под вопрос выводы и решения швейцарских органов по этому делу. Хотя резолюции ПАСЕ не носят обязательного характера, они обладают заметным политическим весом и способны влиять на международную дискуссию вокруг громких расследований.
Имя Дениса Кацыва ранее упоминалось и в других журналистских расследованиях, в том числе касающихся сделок с элитной недвижимостью за рубежом.
